Tipo de documento y exenciones:
cómo se clasifica cada factura

Ve a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Diarios, abre tu diario de ventas o de compras y entra a la pestaña Configuración fiscal. Todo lo que ves aquí es opcional: el diario propone y limita, pero quien decide es cada factura.

1. Tipo de Documento Predeterminado y Tipo de Nota de Crédito Predeterminado son los tipos que el diario propone a sus facturas y a sus notas de crédito. Si los dejas vacíos, cada factura elige el suyo.
2. Tipos de Documento Permitidos son los únicos que el diario puede emitir. Vacío, los permite todos. Si lo llenas, incluye los predeterminados.
3. Exterior por Defecto propone las facturas del diario como del exterior cuando su posición fiscal no dice nada. En un diario de compras verás también Exento por Defecto, que propone sus facturas como exentas.

Lo que cambies aquí se propone solo a los documentos nuevos: los ya emitidos conservan su tipo.

Ve a Contabilidad ‣ Clientes ‣ Facturas de clientes y haz clic en Nuevo, o crea la factura desde la orden de venta.

1. Revisa el Diario. Al elegirlo o cambiarlo, la factura toma el tipo que ese diario propone.
2. En Tipo de Documento, deja el propuesto o elige otro de la lista: solo aparecen los tipos que el diario permite y que corresponden a una factura. Por ejemplo, Factura Cambiaria si tu cliente pagará a plazos.
3. Haz clic en Confirmar. Desde ese momento la factura conserva el tipo con el que se emitió; una vez certificada en FEL, ya no puede cambiar.

Las notas reciben su tipo solas, con la referencia a la factura que corrigen: la que creas con el botón Nota de crédito de la factura toma Nota de Crédito, y la que creas desde la lista de facturas con Acciones ‣ Crear nota de débito toma Nota de Débito.

En una venta no marcas nada para que sea exenta: Odoo lo lee de los impuestos de cada línea, igual que lo declara la FEL. Una línea es exenta cuando no cobra IVA.

1. En Impuestos, deja el IVA en las líneas gravadas y pon en las exentas el impuesto exento (paso 4) o ningún IVA.
2. Para verlo, activa la columna Línea exenta desde el ícono de columnas opcionales, a la derecha de los títulos de las líneas. Se marca sola en cada línea sin IVA y no se puede editar.

La factura completa es exenta cuando todas las líneas que vende lo son. Si mezcla líneas gravadas y exentas, el libro de ventas pone cada línea en su columna. Al confirmar, Odoo lo calcula con las líneas finales.

Ante la SAT, una línea sin IVA debe declarar por qué: su frase de exención. Esa frase vive en el impuesto, así que la configuras una vez y cada factura que lo use la declara sola. Crea un impuesto exento por cada base legal que uses: ve a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Impuestos y haz clic en Nuevo.

1. Escribe el Nombre del impuesto, elige Ventas en Tipo de impuesto y Porcentaje del precio en Cálculo de impuestos, y deja el Importe en 0.
2. En la pestaña Contabilidad Guatemala, elige IVA en Tipo Impuesto e IVA 0 en Unidades imponibles.
3. En Frases SAT, elige la frase de exención que te indique tu contador. Para exportaciones, por ejemplo, Exenta del IVA (art. 7 num. 2 Ley del IVA).

Una exportación tampoco depende del diario: la define la posición fiscal de la factura. Ve a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Posiciones fiscales y abre la de exportación, o créala.

1. Marca Exterior GT: las facturas con esta posición fiscal se declaran a la SAT como exportación, con su complemento.
2. Si quieres que Odoo la aplique sola, activa Detectar de forma automática con el país o el grupo de países de tus clientes del exterior. Si no, la eliges en cada factura, en Otra información ‣ Posición fiscal.
3. En Asignación de impuestos, pon el IVA Exportación del paso anterior en Impuestos a aplicar, frente al 12% de tus productos.

La factura queda marcada como Exterior en su pestaña Información fiscal GT, donde completas el consignatario y el comprador. El Exterior por Defecto del diario solo cuenta cuando la posición fiscal no dice nada, y en cada factura puedes cambiarlo.

En la factura de un proveedor los impuestos no bastan para saber si la compra es exenta, porque muchas se registran sin separar el IVA que no se acredita. Por eso aquí lo indicas tú. Abre la factura en Contabilidad ‣ Proveedores ‣ Facturas (proveedores).

1. En Tipo de Documento, elige el que te entregó el proveedor, por ejemplo Factura o Factura Pequeño Contribuyente.
2. En la pestaña Información fiscal GT, marca Exento si toda la compra es exenta. El diario lo propone con su Exento por Defecto; tú lo confirmas o lo cambias.

Si solo algunas líneas son exentas, deja Exento sin marcar y marca Línea exenta en esas líneas, desde las columnas opcionales de Líneas de factura.